Wat heeft het gekost

Toelichting verschillen

Het programma Gezonde, duurzame en ondernemende organisatie sluit 2025 af met een voordelig resultaat van € 1.850.000 ten opzichte van de begroting. Dit komt door een mix van zowel voor- als nadelen.

Een nadeel is ontstaan bij Handhaving doordat een eerder begrote dwangsom uiteindelijk is ingetrokken, wat leidde tot een tekort van € 60.000.

Daartegenover staan meerdere voordelen binnen de overhead. Zo zijn verschillende projecten binnen de digitale transformatie nog in uitvoering wat leidt tot een positief effect van € 130.000. We stellen voor om € 106.000 over te hevelen naar 2026. Ook het werkbudget voor de opgavemanagers is niet volledig benut door een gewijzigde rolverdeling na de organisatiewijziging, wat een voordeel oplevert van € 50.000.

Een groot nadeel ontstaat binnen bij Bestuur doordat de pensioenvoorziening voor (oud)wethouders moet worden aangevuld als gevolg van nieuwe rekenmethoden en indexaties bij de overheveling naar het ABP per 2028. Hiervoor is een extra storting van € 1,2 miljoen noodzakelijk. Daarnaast leidt de afgesproken ontkoppeling van de verwarmingsinstallatie van de Librije met die van het gemeentehuis tot een nadeel van € 354.000.

Tegenover deze nadelen staat een fors voordeel op de Algemene Uitkering van € 2,8 miljoen, voornamelijk door positieve effecten uit de Decembercirculaire 2025 en verrekeningen uit eerdere jaren. Ook binnen Treasury is een voordeel gerealiseerd door hogere rentebaten en een dividenduitkering, samen goed voor € 230.000. Een nadeel van € 650.000 ontstaat doordat de toeristenbelasting lager uitvalt door minder overnachtingen. De begrote opbrengsten van 2025 zijn gebaseerd op de ontvangen aangiften toeristenbelasting van 2024 welke in de loop van 2025 zijn ontvangen. Hieruit blijkt dat er in 2024 minder overnachtingen hebben plaatsgevonden dan verwacht. Daarnaast is een grote locatie voor huisvesting van arbeidsmigranten in 2024 gestopt. Naast de minderopbrengsten hiervan in 2025 zijn tevens de opbrengsten van voorgaande jaren afgeboekt.

Daarnaast is sprake van een voordeel op de OZB-opbrengsten van € 460.000 door een grotere areaalontwikkeling. Tot slot vallen zowel het personeelsbudget als overige organisatiekosten voordelig uit, samen goed voor ruim € 200.000, onder andere vanwege lagere wervingskosten omdat meer vacatures in eigen beheer zijn ingevuld en digitale bijeenkomsten en elektrisch deelvervoer hebben geleid tot lagere vergoedingen en kosten.

Gezamenlijk met een aantal overige kleine verschillen leiden deze verschillen tot het positieve programmaresultaat van € 1.850.000.