Programma 1
Invoering omgevingswet
Dit betreft de budgetoverheveling van 2024 naar 2025. Om de uitwerking en de realisatie van de omgevingswet te kunnen realiseren heeft de Raad incidenteel geld beschikbaar gesteld in onder andere de jaarschijf 2025 voor de omgevingswet ten behoeve van visie, planvorming, opleiding en externe ondersteuning.
De stelpost betreft de inzet van de rijksmiddelen vanuit de meicirculaire 2024 voor de uitvoeringskosten omgevingswet die beschikbaar zijn gesteld in de jaarschijf 2025.
Centrumvisie Sevenum
De baten betreffen een deel budgetoverheveling van voorgaande jaren en een bijdrage vanuit de algemene reserve. De lasten bestaan uit het opstellen van een verkeersplan voor Sevenum.
MJOP verkoopopbrengsten diverse gebouwen
Dit betreft een verkoopopbrengst van een gebouw, de opbrengst is in een voorziening gestort. Zowel de opbrengst als last is eenmalig.
Masterplan wonen
Vanuit het Ministerie van Volkshuisvesting ontvangen wij een specifieke uitkering de Realisatiestimulans. Wij ontvangen een bedrag van € 7.000 per betaalbare woning waarvan de bouw is gestart in de periode 2025-2029. In 2026 ontvangen wij de eerste uitkering. Op basis van de start bouw van 111 woningen in 2025 komt dit neer op € 777.000. Wij beschouwen deze uitkering als incidentele opbrengst.
Gronden in exploitatie
Voor de realisatie van flex woningen doen wij een bijdrage vanuit de algemene reserve bouwgrondexploitaties. De bijdrage uit de reserve is een incidentele baat en de bijdrage aan de grondexploitatie voor de flex woningen is een incidentele last.
Verkeersmaatregelen
Dit betreft de budgetoverheveling van 2024 naar 2025 voor de Blaktdijk in Sevenum.
Door onvoorziene omstandigheden had de aannemer het aanbrengen van het rode asfalt voor de aanleg van fietssuggestiestroken uitgesteld naar 2025.
Subsidie bibliotheken
Dit betreft het versterken professionele bibliotheekvoorziening en voortzetting Taalakkoord in Horst aan de Maas in 2025 ad € 89.000 .De baten betreffen dekking vanuit de reserve transformatie sociaal domein € 38.000.
Kunst en cultuur
Dit betreft de subsidie voor culturele programmering en innovatie en de kwartiermakersfee Gasthoes tot en met 2025 met een dekking uit de algemene reserve onderhanden.
Budgetsubsidie n.a.v. ondersteuningsverzoek
In 2025 is er € 45.000 budgetsubsidie verleend aan Openluchtmuseum de Locht ter ondersteuning van het ontwikkelen van een nieuwe marketingstrategie en te werken aan de toekomstbestendigheid. Dekking ten laste van de reserve transformatie sociaal domein.
Brede SPUK Sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis (SGCS) 2023-2026
Binnen het programma 1 Vitale kernen wordt het onderdeel Sport, bewegen en cultuur verantwoord. We hebben in 2023 een aanvraag ingediend voor de jaren 2023 tot en met 2026 van in totaal € 2.725.156. De Brede SPUK-regeling is voor alle gemeenten beschikbaar gesteld voor sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis. Om de afspraken in het Hoofdlijnen Sportakkoord II, het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) en het Preventieakkoord uit te kunnen voeren. De stip op de horizon is een gezonde generatie in 2040.
Exploitatie gemeenschapshuizen
Dit betreft een eenmalige bijdrage vanuit het rijk als tegemoetkoming in de hogere energielasten na het opzeggen van het energiecontract met Gazprom.
Vitale kernen
Met het programma vitale kernen richten we ons op de sociaalmaatschappelijke leefomgeving en het thema wonen. We willen dat alle zestien dorpen over tien jaar - en daarna - nog krachtig en vitaal zijn. We zorgen ervoor dat we in 2026 de vragen en vraagstukken uit de kernen in beeld hebben, dat we in 2026 de kracht, identiteit, cultuur en vitaliteit van de kernen kennen. We werken aan ons dorpsnetwerk. Het budget hiervoor in 2025 en 2026 is incidenteel van aard.
Leefbaarheidsubsidie
Dit betreft de vrijval van de reserve prioriteitsgelden dorpsraden in 2025. Het saldo van de reserve wordt jaarlijks bepaald door de ‘gespaarde’ gelden van die dorps- en wijkraden die door ons als gemeente beheerd worden.
Programma 2
Aanpak Grip op Onbegrip
In 2025 is het penvoerderschap van het actieprogramma Grip op Onbegrip van ZonMw overgedragen aan de gemeente Venray. Het actieprogramma Grip op Onbegrip is een vervolg op het actieprogramma lokale initiatieven voor mensen met verward gedrag (2016-2021). Het actieprogramma Grip op Onbegrip ondersteunt regionale, lerende netwerken. Daarin werken het sociaal-, zorg- en veiligheidsdomein samen voor mensen met onbegrepen gedrag. Het actieprogramma omvat twee projecten: project 1 ‘Lerend Netwerk Noord-Limburg’ (pijler Zorg en Samenleving, looptijd vier jaar) en project 2 ‘Naar nieuwe verhoudingen tussen Zorg & Veiligheid Noord- en Midden-Limburg’ (pijler Zorg en Veiligheid, looptijd drie jaar).
Gezonde tussendoortjes
Dit betreft de opdracht van de raad aan het college via een motie in de vergadering van 26 november 2024. Daarbij is voor 2025 € 50.000 budget beschikbaar gesteld met een dekking ten laste van de algemene reserve. Omdat de afronding van deze opdracht doorloopt in 2026 wordt verzocht om het restantbudget ad € 27.000 over te hevelen naar 2026.
Jeugd Segment 4 GGZ
Dit betreft de aflossing over een periode van 5 jaar van de door ons ten laste van de algemene reserve vrij aanwendbaar verstrekte financiële bijdrage aan de Mutsaersstichting. De aflossing vloeit daarom ook weer terug in de algemene reserve vrij aanwendbaar. Momenteel is de prognose voor de start terugbetalingstermijn eind 2026.
Winkel openhouden WIZ
Dit betreft incidenteel budget dat wordt ingezet om ervoor te zorgen dat gedurende de systeemvervanging binnen het team Werk Inkomen en Zorg zowel de winkel open kan blijven zodat de dienstverlening naar onze inwoners kan blijven plaatsvinden, als ook gedurende dit proces het doorvoeren van procesverbeteringen waarbij de integrale klantbenadering centraal staat. Omdat de afronding van dit project een doorloop kent naar 2027 wordt voorgesteld om het restantbedrag ad € 143.000 over te hevelen naar 2027.
Brede SPUK Sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis (SGCS) 2023–2026
Binnen het programma 2 Een sterke sociale basis worden de onderdelen Sociale basis en ondersteuning verantwoord. We hebben in 2023 een aanvraag ingediend voor de jaren 2023 tot en met 2026 van in totaal € 2.725.156. De Brede SPUK-regeling is voor alle gemeenten beschikbaar gesteld voor sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis. Om de afspraken in het Hoofdlijnen Sportakkoord II, het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) en het Preventieakkoord uit te kunnen voeren. De stip op de horizon is een gezonde generatie in 2040.
Specifieke uitkering Domein-overstijgend samenwerken
Wij werken mee aan een experiment Domein-Overstijgend Samenwerken (DOS), gericht op de samenwerking tussen gemeenten, zorgverzekeraars en zorgkantoren om de zorg thuis te verbeteren zodat de vraag naar zorg waarop aanspraak bestaat op rond van de Wet langdurige zorg (wlz) kan worden uitgesteld of voorkomen. Deze specifieke uitkering is bestemd voor de meerkosten die wij als deelnemer aan het experiment maken voor een cliënt.
Regeling specifieke uitkering integraal zorgakkoord (IZA)
Onze gemeente komt in 2025 in aanmerking voor een bijdrage ad € 223.000. De verantwoording over de inzet vindt plaats via onze SiSa-bijlage in deze jaarstukken. Projecten zijn uitgevoerd en gedeclareerd bij de gemeente Venlo, die optreedt als centrumgemeente. Het Integraal Zorgakkoord (IZA) heeft als doel de zorg voor de toekomst goed, toegankelijk en betaalbaar te houden. Om dit te bereiken zijn afspraken gemaakt tussen het ministerie van VWS en een groot aantal partijen in de zorg.
Tijdelijk verblijf voor stabiliteit en herstel
Dit betreft de budgetoverheveling van 2024 naar 2025 van het budget voor ‘Tijdelijk verblijf voor stabiliteit en herstel’ ad € 200.000, voor de ontwikkeling van het Mik-Mak concept in het Herstelhuis in Horst aan de Maas. De kosten die we in dit kader hebben gemaakt in 2025 hebben we kunnen financieren ten laste van de Regeling specifieke uitkering integraal zorgakkoord (IZA).
Transformatiebudget
Dit betreft € 87.000 kosten in het kader van de transformatie sociaal domein ten laste van de daarvoor bestemde reserve. Daarnaast is er in de najaarsrapportage 2025 besloten om de reserve transformatie sociaal domein in 2025 aan te vullen tot het maximum van € 2,4 miljoen. Ultimo 2025 is dit gebeurd met een storting van € 569.000.
Alleenverdienersproblematiek
Vanaf 1 januari 2025 geldt de Wet tijdelijke regeling alleenverdienersproblematiek 2025-2027. Op grond hiervan ondersteunen we inwoners die door een samenloop van regels onder het bestaansminimum leven. We voeren persoonlijke gesprekken en bieden compensatie om financiële problemen te voorkomen. Tegenover de kosten van € 38.000 staat € 20.000 dekking vanuit de decentralisatie-uitkering via de algemene uitkering uit het gemeentefonds en € 18.000 dekking ten laste van de reserve transformatie sociaal domein.
Participatie trajectkosten
De ontvangen bijdragen gedurende het jaar in het kader van Social Return On Investment (SROI), worden gestort in de betreffende bestemmingsreserve.
Onze loods
Dit betreft o.a. budget voor de aankoop van een nieuwe locatie Onze Loods. Omdat een deel van de aankoop in 2025 is gerealiseerd. Daarnaast is een deel van de incidentele kosten in 2025 gedekt ten laste van de reserve transformatie sociaal domein.
Zorgverzekering
Tot en met 2027 is er sprake van dekking uit bestaande middelen. Omdat dit over de boekjaren heen gaat loopt dit administratief via de algemene reserve onderhanden.
Sociale werkvoorziening
Onze bijdrage voor een regionaal werkbudget voor de Gemeenschappelijke Regeling Werkvoorzieningschap Noord-Limburg West bedraagt in 2025 € 137.000. € 54.000 wordt gedekt ten laste van de reserve transformatie sociaal domein en € 83.000 ten laste van de rijksmiddelen voor versterking van de infrastructuur sociale werkbedrijven die we in 2024 hebben ontvangen en die door een budgetoverheveling via de algemene reserve van 2024 naar 2025 zijn overgeheveld.
Daarnaast hebben we in 2025 € 101.000 terugontvangen van de door ons in 2024 betaalde gemeentelijke bijdrage aan de NLW. Deze terugontvangst is gestort in de algemene reserve vrij aanwendbaar.
Volwassenenfonds
Tot en met 2028 is er deels sprake van dekking uit bestaande middelen. Omdat dit over de boekjaren heen gaat loopt dit administratief via de algemene reserve onderhanden.
IHP 2025-2029
De baten zijn een onttrekking vanuit de reserve onderhanden voor bekostiging van de tijdelijke huisvesting voor een van de basisscholen.
Nationaal Programma Onderwijs
Vanuit het rijk ontvangen we geoormerkt budget voor onze rol in voorschoolse educatie, primair en voortgezet onderwijs tot en met schooljaar 2024-2025. De middelen zijn bedoeld om samen met scholen de basis van goed onderwijs verder te versterken.
Programma 3
Afdrachten financiële bijdragen
Dit betreft de afdracht van de ontvangen financiële bijdragen naar de Reserve financiële bijdragen.
Afdrachten kwaliteitsfonds buitengebied
Dit betreft de afdracht van de ontvangen bijdragen kwaliteitsfonds naar de Reserve Kwaliteitsfonds buitengebied.
Herstructurering woonwijken
Dit betreft de storting in de Reserve herstructurering woonwijken naar aanleiding van de besluitvorming bij de najaarsrapportage.
Openbaar groen/plantsoenen/parken (BOVH)
Dit betreft de budgetoverheveling van 2024 naar 2025 voor het project Lambertusplein.
Herstel kade Loswal-Broekhuizen (BOVH)
Dit betreft de budgetoverheveling van 2024 naar 2025 voor de uitvoering van het herstel van de kade Loswal-Broekhuizen.
Project Loswal
Dit betreft de bijdrage vanuit de Regiodeal voor de uitvoering van het Project Loswal.
Ontwikkelkader weerden Grubbenvorst Lottum
De baten betreffen een budgetoverheveling, de lasten zijn een bijdrage aan een samenwerkingsverband met o.a. gemeente Venlo en het Waterschap voor uitvoeren van onderzoeken en opstellen van een ontwikkelkader. Dit betreft een eenmalig onderzoek.
Programma 4
Duurzaamheid
De baten betreffen een onttrekking uit de reserve duurzaamheid. De lasten betreffen eenmalige
onderzoekskosten.
Riolering en afvalwaterzuivering (BOVH)
Dit betreft de budgetoverheveling van 2024 naar 2025 voor de stimuleringsregeling afkoppelen. Het budget is bedoeld om private partijen (inwoners, ondernemers, verenigingen) te stimuleren om hemelwater van het riool af te koppelen.
Circulaire openbare ruimte
Dit zijn kosten voor het opstellen van een ontwikkelkader voor het gebruik van circulariteit binnen onze gemeente. Dit betreft geen wettelijke taak en dit is een eenmalig onderzoek.
Energie armoede aanpak
Hierop zijn in 2025 geen eenmalige baten of lasten gerealiseerd.
Programma Energiebesparing
Dit is de vrijval van de reserve Programma Energiebesparing. De reserve had een looptijd tot 01-1-2026, het saldo valt nu vrij. Deze middelen zijn niet meer nodig omdat wij inmiddels voldoende subsidies ontvangen vanuit het rijk.
Klimaatgelden
Hierop zijn in 2025 geen eenmalige baten of lasten gerealiseerd.
SMP Natuurinclusief isoleren
De baten zijn een SPUK bijdrage vanuit het rijk. De lasten hebben betrekking op het opstellen van een soortenmanagementplan. Dit betreft geen wettelijke taak en dit is een eenmalig onderzoek.
Programma 5
Bevordering toerisme
De baten betreffen de budgetoverheveling vanuit 2024.
Bijdrage 5e tranche regiodeal
Wij hebben een bijdrage gedaan voor de regiodeal, dit is een bijdrage verspreid over 5 jaar. Dit betreft geen wettelijke taak, de bijdrage stopt na 5 jaar.
Uitvoering LBV en LBV+
Wij ontvangen een bijdrage van het rijk voor de ondersteuning van veehouders die willen stoppen met hun bedrijf. De ondersteuning gaat verder dan onze wettelijke taken en stopt als regeling LBV is afgerond.
Visie veehouderij/uitvoeringsplan
Met het uitvoeringsprogramma bij de visie veehouderij laat het college zien of de doelen uit de visie veehouderij haalbaar zijn en wat ervoor nodig is om ze haalbaar te maken. De looptijd van het uitvoeringsprogramma is tot 2026. Hiervoor is eenmalig een budget beschikbaar gesteld, de gelden zijn evenredig verdeeld over de jaren 2022-2025.
Ketensamenwerking
Dit betreft een budgetoverheveling uit 2023. Dit budget wordt onder andere ingezet voor de ontwikkeling van een toekomstperspectief voor de boom- en sierteelt en de fruitcampus.
Ontwikkeling Californië II
Voor de ontwikkeling van Californië II maken wij kosten voor zowel inhuur externe expertise als inzet van ambtelijke capaciteit. Middels een anterieure overeenkomst ontvangen wij deze kosten weer terug van Californië B.V.. De gemaakte kosten belasten wij direct door aan Californië B.V.. Per saldo verloopt dit budgettair neutraal. De kosten worden gemaakt voor de verwerving van gronden en zijn incidenteel.
Regiodeal en investeringsagenda
Dit betreft een budgetoverheveling uit 2023. In 2024 is de 6e enveloppe investeringsagenda goedgekeurd, vanuit dit bedrag wordt in de jaren 2025-2027 een bijdrage aan deze 6e enveloppe gedaan.
Strategische aan- en verkopen grond
De opbrengsten bestaan uit verkopen van losse percelen en grondstroken en de verrekening met de reserve strategische aan- en verkopen en reserve kapitaallasten. Daarnaast is er een storting gedaan in een grondexploitatie vanuit de reserve bouwgrondexploitaties, de storting loopt via de kostenplaats strategische aan- en verkopen grond en is budgettair neutraal.
Reserve herstructurering bedrijventerrein & landelijk gebied
Dit betreft de storting in de Reserveherstructurering bedrijventerrein & landelijk gebied naar aanleiding van de besluitvorming bij de najaarsrapportage.
Programma 6
Arbeidsmigranten
Dit betreft de programmatische aanpak rondom arbeidsmigranten om uitvoering te geven aan de ambities die onze gemeente heeft. De budgetoverheveling vanuit 2024 naar 2025 is ingezet ter dekking via de algemene reserve.
Sociale integratie internationale werknemers
We hebben afspraken gemaakt met Hessing dat er een gezamenlijke financiële investering wordt gedaan ten behoeve van taalonderwijs en sociale integratie van de internationale werknemers van Hessing. Doel is dat medewerkers volwaardig meedoen aan de samenleving van Horst aan de Maas. Deze afspraken zijn vastgelegd in het sociaal integratieplan aan welke activiteiten zijn verbonden over de periode 2025-2028.
Doorstroomlocatie statushouders
In 2024 is de doorstroomlocatie voor statushouders in Broekhuizenvorst geopend. We ontvangen van het rijk een vergoeding voor de transitie kosten en een vergoeding voor exploitatie van de locatie. De exploitatie voor de doorstroomlocatie is maximaal 4 jaar. Het verschil tussen de gemaakte kosten en de vergoeding onttrekken we uit de daarvoor bestemde reserve "ontheemden".
Opvang vluchtelingen Oekraïne
Vanaf medio maart 2022 hebben we ontheemden uit Oekraïne opgevangen in de Crisisnoodopvang in Swolgen. De opvang zou eind 2025 sluiten maar door brand is de opvang in augustus beëindigd. Na de brand hadden we nog contractuele verplichtingen die we als meerkosten bij het Rijk declareren. De totale kosten en baten bedragen € 1,85 miljoen.
programma 7
Experiment registratie tijdelijk verblijfsadres
Wij doen mee aan een experiment om de gegevens van niet-ingezetenen uit te breiden in de Basisregistratie Personen (BRP). Het experiment duurt 4 jaar, van 1 oktober 2023 tot 1 oktober 2027. We krijgen hiervoor van het rijk een bijdrage om de kosten voor capaciteit en aansluiting te dekken. Verantwoording wordt gedaan via het systeem van single information, single audit (SiSa), zoals vastgesteld in de ministeriële regeling informatieverstrekking.
Regiodeal veiligheid
Geen incidentele lasten en baten gerealiseerd.
Zie ook regiodeal landelijk gebied uitvoering.
Regiodeal: Landelijk gebied uitvoering
In het kader van de realisatie van een veilige leefomgeving worden vanuit de regiodeal diverse projecten en initiatieven uitgerold welke worden gefinancierd met tijdelijke middelen.
Bidbook
Bij het instellen van de reserve Bidbook voor de organisatieontwikkeling is aangegeven dat deze een einddatum heeft in 2025. Er valt € 742.000 vrij ten gunste van het resultaat van 2025. Omdat een deel van de bidbookmiddelen in het verleden uit de algemene reserve vrij aanwendbaar is gehaald, is bij de najaarsrapportage 2025 besloten om een bedrag van € 450.000 terug te storten in de algemene reserve vrij aanwendbaar.
Salariskosten personeel
Wij doen mee aan een experiment om de gegevens van niet-ingezetenen uit te breiden in de Basisregistratie Personen (BRP). Het experiment duurt 4 jaar, van 1 oktober 2023 tot 1 oktober 2027. We krijgen hiervoor van het rijk een bijdrage van € 477.000 om de kosten voor capaciteit en aansluiting te dekken. Verantwoording wordt gedaan via het systeem van single information, single audit (SiSa), zoals vastgesteld in de ministeriële regeling informatieverstrekking.
Advieskosten zero based begroten (BOVH)
Deze exercitie is eens in de zoveel jaar nodig om de in het collegeprogramma genoemde financieel gezonde gemeente te blijven.
Ontwikkelbudget digitale transformatie (BOVH)
Voor de digitale transformatie zijn verschillende projecten opgestart. Daarmee verbeteren wij onze dienstverlening en bedrijfsvoering. Veel van deze projecten zijn omvangrijk, raken de hele organisatie en hebben een meerjarige doorlooptijd. In 2025 is gezien het meerjarige karakter van de projecten een bedrag van € 88.000 overgeheveld.
Projecten I&A
In de kadernota / meerjarenbegroting 2025 is besloten om middelen ter beschikking te stellen voor het borgen van de continuïteit van de ICT. Hierbij is onder andere besloten om vanaf 2025 extra middelen te storten in de reserve Informatisering en Automatisering.
Algemene baten en lasten, beëindiging veehouderijen
Dit is de bijdrage die wij vanuit het rijk hebben ontvangen ter ondersteuning van veehouders die gebruik willen maken van de beëindigingsregeling veehouderijen. Deze uitkering is gekoppeld aan het aantal bedrijven dat wil stoppen. Het bedrag wordt eenmalig uitgekeerd per bedrijf.
Storting in de algemene reserve
Storting om het eigen vermogen te versterken van onze gemeente om de solvabiliteit te verbeteren. In de raadsvergadering van 26 november 2024 is een motie aangenomen rondom het gezonde en lokale tussendoortje, éénmalig een bedrag van € 50.000 is beschikbaar gesteld en dit wordt gedekt door de voorgenomen storting van € 3 miljoen te verminderen met € 50.000.
Opvoeren eenmalige daling van het gemeentefonds
De éénmalige daling van het gemeentefonds van € 675 miljoen in 2025 mochten alle gemeentes aanmerken als negatieve baat. Voor onze gemeente ging dit om een bedrag van € 1.354.000. Dit is een budgetneutrale aanpassing voor het totale begrotingssaldo maar positief voor het structurele begrotingssaldo.